La fraude comptable et financière porte sur 3 domaines :

• Le détournement d’actifs : paiements frauduleux, vols, abus de biens sociaux, paiements de fournisseurs fictifs…

• La corruption : conflit d’intérêt, délit d’initié…

• La présentation frauduleuse des états financiers : comptabilisation de revenus fictifs, omission intentionnelle d’informations capitales, activation de coûts. 

• collaborons dans l’investigation financière en Russie avec nos clients depuis la détection initiale des activités suspectes (y compris la fraude comptable et financière) jusqu’à leur résolution

• mettons en place les outils d’investigation nécessaires à l’identification des actes de fraudes, à la collecte des éléments de preuve et à la détermination des responsabilités

• passerons au crible les processus avec vos partenaires commerciaux et les schémas de rémunérations, afin de stopper les schémas frauduleux et sécuriser les actifs de l’entreprise

• analysons les dommages consécutifs aux manœuvres frauduleuses, en essayant de les minimiser en recherchant la destination des actifs détournés

• cherchons à déterminer le déroulement des faits et à identifier la stratégie de récupération d’actifs ou de réduction des pertes

• fournissons à nos clients l’analyse indépendante qu’ils recherchent et une documentation des faits recevable en tant que preuve devant une instance judiciaire ou arbitrale.

Cette étape consiste à analyser des fraudes réelles et significatives via 4 techniques:

• l’audit classique

• le forensic technology (acquisition de documents électroniques afin de préserver les preuves) pour recueillir, parmi les données électroniques

  (mails, serveurs…) des éléments d’information sur des opérations potentiellement frauduleuses 

• les entretiens avec les témoins ou les suspects

• le corporate intelligence (acquisition de données publiques relatives à des personnes physiques ou morales en lien avec des opérations potentiellement frauduleuses).