Investigation en Russie – fraude-financière et comptable  

Le détournement d’actifs est le procédé le plus usité dans le cadre de la fraude-financière et comptable. 
La fraude comptable et financière porte sur 3 domaines :
  • Le détournement d’actifs : paiements frauduleux, vols, abus de biens sociaux, paiements de fournisseurs fictifs…
  • La corruption : conflit d’intérêt, délit d’initié…
  • La présentation frauduleuse des états financiers : comptabilisation de revenus fictifs, omission intentionnelle d’informations capitales, activation de coûts. 
  • collaborons dans l’investigation financière en Russie avec nos clients depuis la détection initiale des activités suspectes (y compris la fraude comptable et financière) jusqu’à leur résolution
  • mettons en place les outils d’investigation nécessaires à l’identification des actes de fraudes, à la collecte des éléments de preuve et à la détermination des responsabilités
  • passerons au crible les processus avec vos partenaires commerciaux et les schémas de rémunérations, afin de stopper les schémas frauduleux et sécuriser les actifs de l’entreprise
  • analysons les dommages consécutifs aux manœuvres frauduleuses, en essayant de les minimiser en recherchant la destination des actifs détournés
  • cherchons à déterminer le déroulement des faits et à identifier la stratégie de récupération d’actifs ou de réduction des pertes
  • fournissons à nos clients l’analyse indépendante qu’ils recherchent et une documentation des faits recevable en tant que preuve devant une instance judiciaire ou arbitrale.
Cette étape consiste à analyser des fraudes réelles et significatives via 4 techniques:
  • l’audit classique
  • le forensic technology (acquisition de documents électroniques afin de préserver les preuves) pour recueillir, parmi les données électroniques
    (mails, serveurs…) des éléments d’information sur des opérations potentiellement frauduleuses 
  • les entretiens avec les témoins ou les suspects
  • le corporate intelligence (acquisition de données publiques relatives à des personnes physiques ou morales en lien avec des opérations potentiellement frauduleuses).
Investigation en Russie - fraude-financière et comptable
Andrey Sorochan
  • gained his experience from financial restructuring (World bank projects), audit (EY) and transaction advisory (Deloitte) engagements
  • joined Grant Thornton Russia in 2006 (renamed as Baker Tilly Russia in 2015) where from 2011 he was a partner in charge for M&A transactions, restructuring and investigation services
  • qualified as CFA Charterholder, CPA (NH US), CFE (ACFE), MBA (Maastricht), M.I.Tax (Hamburg)
ANDREY SOROCHAN VOUS PROPOSE LA MISE EN PLACE D’UN PLAN DE PRÉVENTION ET DE DÉTECTION DES FRAUDES FINANCIÈRES: